주린이)주식 재무제표를 쉽게 보는 방법!

■영업이익률 (Rate of Operation Profit) : 높게 나와야 좋은 것이다. 

영업이익률 = 영업이익 / 매출액 *100

(매출액 중 영업이익, 손익계산서 항목)이 15%이상이면 좋다.

 

 

■부채비율(Debt Ratio)

 부채비율 = 부채총액 / 자기자본 * 100

(자기자본과 부채의 비율, 재무상태표 항목) 100%이하면 좋다.

 

■자기자본이익률(ROE)

ROE =    당기순이익 /  자기자본

     (손익계산서 핵심/ 재무상태표 핵심)

 

:내 자본이 적을 수록, 당기순이익이 높을 수록 좋은 것. 즉 ROE가 놓은 것이 좋음

 

코카콜라 : 30%,    리글리: 24%   →20%이상이면 GOOD

 

■주당순이익(EPS)

EPS = 당기순이익 / 발행주식수 

  (손익계산서 핵심/ 주식개념 적용) ,   발행주식수가 적어야 EPS 지수가 높다.

증가할 수록 내 주식가치가 높아진다.

 

■주가수익비율(PER) 

  PER = 주가 / EPS

(주식시장가 / 주식개념적용 순이익)

★작을수록 현재가치가 저평가 상태 (저PER) : 매수해야함   ‡ 적정상태가 일반적으로 16~17배 

                           ↕

   클수록 현재가치가 고평가 상태 (고PER) : 매도해야함

삼성전자와 대한항공의 예시. 대한항공은 EPS 자체가 마이너스라 계산자체가 안됨. 

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◆주당순자산[BPS]

BPS = 순자산(자기자본) / 발행주식수

 (재무상태표 핵심 / 주식개념 적용)

증가할 수록 내 주식 가치가 높아진다.

삼성전자와 대한항공의 비교. 

◆주가순자산비율[PBR]

PBR = 주가 / BPS

(주식시장가/ 주식개념적용 순자산)

낮을수록 현재가치가 저평가 상태 : 매수   ‡ 1배 미만 저평가,  1배 이상 고평가

 

◆EV/ EBITDA

EV/ EBITDA = 기업가치 / EBITDA

낮을 수록 자금회수기간 짧다. 짧은 것이 좋다.

삼성전자는 3.10 기간,    대한항공은 7.24 기간동안